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130****4152

工程公司之前发生的劳务费12月对方一次性开具100万进来,因为前面月份工程有开了发票要结转成本,这个账务怎么处理呢

2019-12-24 14:05:13

你好,之前是暂估的成本吗

2019-12-24 14:08:23
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130****4152

追问:之前没有暂估成本,就是年底利润较大,才知道还有发票没开进来入账,所以一次性开进来,实际是前面月份的费用,现在怎么处理呢

2019-12-24 14:38:50
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答疑老师

回答:借主营业务成本贷银存

2019-12-24 14:46:27
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130****4152

追问:不要分摊到前面月份入施工成本吗

2019-12-24 14:49:03
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130****4152

追问:因为发票有备注是前面工程项目的安装费

2019-12-24 14:50:01
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答疑老师

回答:前面的应该分摊 你没有做直接一次坐到这个月就行了

2019-12-24 14:57:06
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130****4152

追问:如果我想去改前面的进行分摊 前面月份应该计入什么科目呢?一下子做到这个月会导致当月亏损较大前面月份利润又太大

2019-12-24 15:01:16
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答疑老师

回答:你好,工程施工 分项目

2019-12-24 15:03:44
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130****4152

追问:您意思是说先做工程施工-某项目-劳务费,当月再结转到主营业务成本吗 还是说12月才能转成本

2019-12-24 15:14:13
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答疑老师

回答:是的 你什么时间做的收入什么时间结转成本

2019-12-24 15:18:24
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130****4152

追问:原来没有结转这部分成本,业务1月就有开始发生,然后陆续开票了就做收入了,当时结转的是其他成本,这部分发票没有结转没有入账,现在12月没开票

2019-12-24 15:28:48
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答疑老师

回答:一次做就可以 你的累计成本和累计收入是匹配的

2019-12-24 15:33:01
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