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138****3198

老师,就是我今年调了笔账,资产负债表月末余额=月初余额+利润表中本月未分配利润,调账产生以前年度损益调整,影响资产负债表中未分配利润,但是不影响利润表,这样的话我的俩表勾稽关系就不平了,想请教您这种情况该怎么办

2019-12-18 10:31:27

您好 用了以前年度损益调整科目后 资产负债表跟利润表勾稽关系不平是正常情况 不需要做处理 等 次年一月份就平衡了

2019-12-18 10:32:03
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138****3198

追问:这样啊,我们领导看未分配利润那部分,所以想体现一下以前年度损益调整的事,请问这个应该怎么体现,是在那个所有者权益变动表中填写吗?

2019-12-18 10:34:40
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答疑老师

回答:以前年度损益调整不在“利润表”中体现,而是反映在“所有者权益变动表”中

2019-12-18 10:36:40
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138****3198

追问:请问老师是填写那一项呢,是以前差错更正吗?

2019-12-18 10:38:28
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答疑老师

回答:填写所有者权益变动表时,以前年度损益调整,填写到前期差错更正与未分配利润的交叉单元格内

2019-12-18 10:43:45
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138****3198

追问:老师,是期初数还是本年数呢?

2019-12-18 10:46:19
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答疑老师

回答:期初没有数据 填本期数

2019-12-18 10:49:15
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