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156****4677

老师,您好!我公司是小规模纳税人,公司名称:晋斌荣康装饰工程有限公司,经营范围:建筑装饰、装修和其他建筑。税局核定税种增值税有两种:1.商业(17%、16%、13%)后面行业是未列明零售业2.工程服务后面行业是未列明建筑业 请问我公司要开电子普通发票是3%的税率吗?上面核定的两种增值税怎么理解?和开票税率有关吗?

2019-12-24 15:33:32

你好,是的 一般纳税人是税率 小规模的看征收率

2019-12-24 15:36:46
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156****4677

追问:郭老师,服务是3%,零售是13%吗?

2019-12-24 15:39:58
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156****4677

追问:装修经常买材料直接施工,合同是总合同,这情况怎么处理?

2019-12-24 15:41:30
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156****4677

追问:是怎么开票?

2019-12-24 15:43:37
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答疑老师

回答:不是的 小规模的3% 一般纳税人零售13

2019-12-24 15:46:35
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156****4677

追问:我公司是小规模,零售和服务都是3%吗?

2019-12-24 15:49:34
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答疑老师

回答:你好,是的,

2019-12-24 15:51:21
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156****4677

追问:谢谢!郭老师

2019-12-24 16:00:08
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答疑老师

回答:不用客气的。

2019-12-24 16:08:28
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156****4677

追问:郭老师,有个装修工程需要开票。开票应税劳务名称是什么呀?

2019-12-24 16:12:00
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答疑老师

回答:税收编码按建筑服务商品编码是装修工程。

2019-12-24 16:14:34
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156****4677

追问:郭老师,这个公司大概会计流程是什么?收到工程款确认收入,成本包括什么?

2019-12-24 16:21:45
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156****4677

追问:比如购买的材料,工人施工费,工人伙食费都是成本吧?还有别的吗?需要先用什么科目核算

2019-12-24 16:25:47
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答疑老师

回答:你是按什么确认收入?有的是根据开发票,或者是完工进度。

2019-12-24 16:27:47
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156****4677

追问:我公司是新开户,缴税是按发票缴,还是根据发票确认收入好吧?如果是按完工进度确认收入,那增值税怎么填报,是已发票为准还是确认的收入为准呢?具体是怎么操作?

2019-12-24 16:34:10
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答疑老师

回答:工程款,你收到发票就得交增值税,但是你可以按完工进度确认收入,可以先不做收入。

2019-12-24 16:35:14
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156****4677

追问:我公司是季报。也就是说增值税以发票为准,收入如果是大工程可以以季度完工进度确认收入。小工程季度内完工直接确认收入就行。那成本这部分还不清楚,麻烦您再给回答一下

2019-12-24 16:42:15
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答疑老师

回答:成本你没有发生,可以暂估。

2019-12-24 16:44:35
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